AMLR LEI taisyklės Lietuvoje: ką turi žinoti įmonės

AMLR LEI taisyklė nereikalauja, kad Lietuvos įmonė įgytų juridinio asmens identifikatorių. Nuo 2027 m. liepos 10 d. bankai ir kiti įpareigotieji subjektai, nustatydami kliento tapatybę, gaus jo LEI, jeigu toks yra. AMLA pateikė galutinį klientų išsamaus patikrinimo standartų projektą, tačiau jis dar nėra privalomas.

Ką tai reiškia Lietuvoje

Lietuvoje galioja Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas. Finansų rinkos dalyvių pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių priežiūrą vykdo Lietuvos banko Finansų rinkos priežiūros departamentas. Nuo 2027 m. liepos 10 d. AMLR Lietuvoje bus taikomas tiesiogiai: jo 22 straipsnyje nurodyta, kokius duomenis įpareigotieji subjektai gaus nustatydami teisės subjekto tapatybę.

Į šiuos duomenis patenka mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris ir juridinio asmens identifikatorius, jeigu jie yra. Pavyzdžiui, Lietuvoje banke verslo sąskaitą atidarančios UAB gali būti paprašyta pateikti turimą LEI. Toks prašymas taip pat gali kilti, kai bankas periodiškai atnaujina turimus UAB kliento duomenis. Jeigu UAB LEI neturi, vien AMLR 22 straipsnis neįpareigoja jos jį įgyti.

Atskiras Lietuvos duomenų teikimo klausimas yra naudos gavėjai. Lietuvos juridiniai asmenys duomenis apie juos teikia Registrų centro valdomam naudos gavėjų posistemiui JANGIS per 10 dienų nuo duomenų pasikeitimo. Šios pareigos nereikėtų painioti su būsima AMLR nuostata dėl turimo LEI pateikimo atliekant kliento patikrinimą. Lietuvos įmonei verta atskirai įvertinti, ar pasikeitė jos naudos gavėjų duomenys, ir ar ji jau turi LEI, kurį galėtų nurodyti bankui.

Svarbiausia apie AMLR LEI taisyklę

• 2024 m. gegužės 31 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2024/1624 (AMLR) daugumai įpareigotųjų subjektų bus taikomas nuo 2027 m. liepos 10 d.
• Pagal 22 straipsnį įpareigotasis subjektas gauna teisės subjekto LEI jeigu jis yra. Klientui nenustatyta pareiga įgyti LEI.
• AMLA galutinė standartų projekto ataskaita datuota 2026 m. rugsėjo 30 d.; apie projekto pateikimą Europos Komisijai AMLA pranešė 2026 m. spalio 1 d. Projektas dar gali būti pakeistas.
• Įmonė, jau turinti LEI, gali pasiruošti pateikti savo kodą, kai įpareigotasis subjektas prašys kliento duomenų.

AMLR paskelbtas Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje 2024 m. birželio 19 d. Jis privalomas visas ir tiesiogiai taikomas valstybėse narėse, todėl jo nuostatų nereikia perkelti į nacionalinę teisę.

Kokius duomenis įpareigoja gauti AMLR 22 straipsnis

Pagal AMLR 2 straipsnio 1 dalies 27 punktą juridinio asmens identifikatorius yra unikalus teisės subjektui pagal ISO 17442 standartą suteiktas raidinis skaitmeninis kodas. AMLR 22 straipsnio 1 dalies b punkte nurodyta, kad, nustatydami teisės subjekto tapatybę, įpareigotieji subjektai gauna informaciją apie jo teisinę formą ir pavadinimą. Taip pat gaunamas registruotos arba oficialios buveinės adresas, skirtinga pagrindinė verslo vieta, jei tokia yra, ir įsteigimo valstybė.

Toje pačioje nuostatoje įvardyti teisės subjekto teisinių atstovų vardai ir pavardės, taip pat registracijos numeris, mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris ir juridinio asmens identifikatorius, jeigu yra. Atskirai nurodyti asmenų, turinčių nominalių akcijų ar nominalaus direktoriaus pareigų, vardai ir pavardės bei jų nominalus statusas. Formuluotė „jeigu yra“ reiškia, kad renkamas turimas LEI, o ne reikalaujama, kad jo neturintis klientas jį įgytų.

22 straipsnio 1 dalies c punkte taip pat minimi tiesioginės patikos fondo patikėtiniai ir lygiavertį statusą panašioje juridinėje struktūroje turintys asmenys: gaunamas mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris ir juridinio asmens identifikatorius, jeigu jie yra. Pagal d punktą kitų pagal nacionalinę teisę teisnumą turinčių organizacijų atveju LEI nurodomas, kai taikytina. Konkretaus kliento priskyrimas šiai kategorijai priklauso nuo jo aplinkybių.

AMLR 3 straipsnyje prie įpareigotųjų subjektų priskiriamos kredito ir finansų įstaigos, auditoriai, išorės apskaitininkai, mokesčių konsultantai, patikos ar bendrovių paslaugų teikėjai ir nekilnojamojo turto agentai. Tam tikrų sandorių atveju į šį sąrašą patenka ir notarai, advokatai bei kiti nepriklausomi teisės specialistai. Todėl prašymas nurodyti turimą LEI gali kilti ne tik atidarant sąskaitą banke.

Ką numato AMLA galutinis standartų projektas

ES kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu institucijos (AMLA) galutinė ataskaita dėl pagal AMLR 28 straipsnio 1 dalį parengtų techninių reguliavimo standartų projekto datuota 2026 m. rugsėjo 30 d. 2026 m. spalio 1 d. AMLA pranešime nurodyta, kad galutinis projektas pateiktas Europos Komisijai. Standartai dar nėra privalomi: projektas gali būti peržiūrėtas ir pakeistas.

Projekto 18 straipsnyje aptariami mažesnės rizikos atvejai. Teisės subjekto minimalių duomenų sąraše yra teisinė forma, teisinis pavadinimas, kitoks prekybinis pavadinimas, kai taikytina, registruotos arba oficialios buveinės adresas ir, jeigu yra, registracijos numeris arba mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris, arba LEI. Taigi LEI išlieka galimas duomuo ir mažesnės rizikos atvejams skirtame projekto sąraše.

Projekto I priede AMLR duomenys susiejami su požymiais, kurie turėtų būti pateikiami elektroninės atpažinties priemonėmis ir kvalifikuotomis patikimumo užtikrinimo paslaugomis. Teisės subjektų duomenyse nurodomas LEI, jeigu jis yra. Tai yra projekto nuostatos, o ne jau taikomas papildomas reikalavimas klientams.

Pagal projekto 28 straipsnį iki standartų įsigaliojimo užmegztų dalykinių santykių klientų dokumentus, duomenis ir informaciją siūloma suderinti atsižvelgiant į riziką, per AMLR 26 straipsnio 2 dalyje nustatytus laikotarpius. Ši AMLR nuostata numato, kad tarp didesnės rizikos klientų informacijos atnaujinimų negali praeiti daugiau kaip vieni metai, o kitų klientų – daugiau kaip penkeri metai. AMLA siūlo standartus pradėti taikyti praėjus šešiems mėnesiams po jų įsigaliojimo, jei jie būtų priimti ir paskelbti Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje; projekto pateikimas nereiškia jų priėmimo.

LEI mokėjimų pranešimuose – atskira taisyklė

LEI minimas ir kitoje, jau taikomoje ES taisyklėje. Reglamento (ES) 2023/1113 4 straipsnio 1 dalies d punktas ir 2 dalies c punktas susiję su lėšų pervedimus lydinčia informacija, o ne su AMLR kliento tapatybės nustatymo duomenų sąrašu. Šis reglamentas taikomas nuo 2024 m. gruodžio 30 d.

Jame nustatytomis sąlygomis mokėtojo mokėjimo paslaugų teikėjas turi užtikrinti, kad pervedimą lydėtų aktualūs mokėtojo ir gavėjo LEI arba, jei jų nėra, turimi lygiaverčiai oficialūs identifikatoriai. Tai priklauso nuo to, ar mokėjimo pranešimo formate yra atitinkamas laukas ir ar mokėtojas pateikė identifikatorių savo mokėjimo paslaugų teikėjui.

Ką įmonei patikrinti iki 2027 m. liepos 10 d.

1. Patikrinkite, ar įmonė jau turi LEI. Jei turi, pasiruoškite nurodyti kodą, kai įpareigotasis subjektas paprašys kliento duomenų.
2. Įvertinkite turimo identifikatoriaus duomenis. Jei juos reikia atnaujinti, apsvarstykite LEI atnaujinimą, kad bankui ar kitam įpareigotajam subjektui matomi duomenys atitiktų esamą įmonės informaciją.
3. Atskirkite prašymą pateikti LEI nuo pareigos jį įgyti. Jei įmonė jo neturi, AMLR nereikalauja jo įgyti. Įmonė, norinti šiems patikrinimams pateikti standartinį, patikrinamą identifikatorių, gali apsvarstyti LEI užsakymą.
4. Išsiaiškinkite individualias aplinkybes. Jei neaiškus patikos struktūros, organizacijos ar sandorio vertinimas, pasitarkite su priežiūros institucija arba savo konsultantu.

Datos: taikomos taisyklės ir dar nepriimti standartai

Data	Įvykis	Statusas 2026 m. spalio 12 d.
2024 m. gruodžio 30 d.	Pradėtas taikyti Reglamentas (ES) 2023/1113 dėl lėšų pervedimus lydinčios informacijos.	Taikomas
2026 m. rugsėjo 30 d.	Šia data pažymėta AMLA galutinė ataskaita dėl klientų išsamaus patikrinimo standartų projekto.	Galutinis projektas, neprivalomas
2026 m. spalio 1 d.	AMLA pranešė pateikusi galutinį projektą Europos Komisijai.	Gali būti peržiūrėtas ir pakeistas
2027 m. liepos 10 d.	Bus pradėtas taikyti AMLR, įskaitant 22 straipsnio nuostatą dėl LEI, jeigu jis yra.	Būsima taikymo data
2029 m. liepos 10 d.	AMLR bus pradėtas taikyti futbolo agentams ir profesionaliems futbolo klubams.	Būsima taikymo data

LEI naudojamas ir pagal dvi susijusias ES taisykles: mokėtojo bankas vietoj gavėjo vardo ir pavardės ar pavadinimo tikrinimo gali pasiūlyti gavėjo tikrinimą pagal LEI, o pagal DORA bankai ir draudikai informacijos registre IRT tiekėjus identifikuoja pagal galiojantį LEI arba EUID, kaip paaiškinta straipsnyje apie DORA LEI reikalavimus IRT tiekėjams.

Pasikeitimus galima sekti LEI reglamentavimo apžvalgose. Dabar patikrinkite, ar jūsų įmonė jau turi LEI, ir, jei turi, pasiruoškite jo kodą pateikti per kitą kliento duomenų patikrinimą.