LEI prüfen in Österreich: Status und Firmenbuch abgleichen

Wenn Sie eine LEI in Österreich prüfen, suchen Sie die Rechtsträgerkennung (LEI) anhand des 20-stelligen Codes oder des Firmennamens in GLEIF LEI Search. Vergleichen Sie den Namen und die Anschrift, lesen Sie Registrierungsstatus und Verlängerungsdatum und gleichen Sie bei einer Firmenbucheintragung die Firmenbuchnummer mit dem Firmenbuch ab. Maßgeblich für diese Prüfung ist der öffentliche LEI-Datensatz, nicht das PDF eines Anbieters.

Was das in Österreich bedeutet

Bei einer österreichischen Gesellschaft mit Firmenbucheintragung führt der LEI-Datensatz das Firmenbuch als Registrierungsbehörde und nennt ihre Firmenbuchnummer (FN). Der zugehörige Code lautet RA000017; die Zuordnung findet sich in der GLEIF – Registration Authorities List (EN). Damit können Sie prüfen, ob LEI-Datensatz und Firmenbucheintrag denselben Rechtsträger bezeichnen.

Eine FN besteht aus bis zu sechs Ziffern und einem Buchstaben. Die Justiz – Hilfe Firmenbuchnummer nennt beispielsweise 123456b und zeigt, dass führende Nullen entfallen können, etwa bei 9876a. Vergleichen Sie daher nicht nur die Schreibweise der FN, sondern auch die Angaben zur Gesellschaft.

Das Firmenbuch wird in einer zentralen Datenbank geführt. Laut Justiz – Firmenbuchabfrage ist der öffentliche Zugriff über JustizOnline oder zugelassene Verrechnungsstellen möglich. Die so abgerufenen Daten sind aktuell und gültig; auf sie können Sie sich nach § 15 UGB verlassen. Wer für eine Behörde eine öffentliche Urkunde benötigt, muss einen beglaubigten Auszug beim Landesgericht, Firmenbuchabteilung, oder bei einem Notar einholen.

In der JustizOnline – Firmenbuchabfrage können Sie nach Firmenname, Ort, Gericht oder FN suchen. Das ist etwa für eine Wiener Einkaufsabteilung relevant, die einen Lieferanten anhand von LEI und FN abgleicht. Österreich gehört nicht zu den Ländern, deren Register GLEIF derzeit direkt aus LEI-Datensätzen verlinkt: Nutzen Sie für den Abgleich die FN und die Firmenbuchabfrage.

LEI prüfen: die wichtigsten Punkte

• Suchen Sie nach dem LEI-Code oder Firmennamen und gleichen Sie offiziellen Namen und eingetragene Anschrift ab.
• Lesen Sie den Registrierungsstatus getrennt vom Status des Rechtsträgers: LAPSED bedeutet nicht, dass die LEI ungültig ist.
• Prüfen Sie das nächste Verlängerungsdatum und die Angaben zur Validierung.
• Bei einer Firmenbucheintragung vergleichen Sie die FN mit dem Eintrag im Firmenbuch.

Ein ähnlicher Firmenname allein reicht für die Zuordnung nicht aus. Die Datums- und Statusfelder beantworten zudem andere Fragen als der Abgleich mit dem Register.

LEI-Abfrage nach Code oder Firmenname

Die GLEIF – How to use LEI Search (EN) beschreibt eine Suche über den gesamten LEI-Datenbestand, für die keine Registrierung nötig ist. Quick Search durchsucht LEI-Codes und Referenzdatenfelder. Bei der Eingabe erscheinen bis zu 8 Vorschläge; „Did you mean …?“ hilft bei kleinen Tippfehlern.

Bei ähnlichen Namen können Sie nach Land, allgemeiner Kategorie und Registrierungsstatus filtern oder Filter im Expertenmodus kombinieren. Leere Felder sind standardmäßig ausgeblendet. Sie können mit der LEI-Suche von LEIFast beginnen und die Angaben anschließend im GLEIF-Datensatz prüfen.

Für wiederholte Abfragen beschreibt GLEIF – Access the API (EN) eine API auf Grundlage der GLEIF Golden Copy. Sie unterstützt unter anderem die Suche nach Firmennamen, BIC und Beziehungen zwischen Mutter- und Tochterunternehmen; ein API-Schlüssel ist nicht erforderlich.

Welche Angaben im LEI-Datensatz zählen?

GLEIF – Level 1 data: who is who (EN) beschreibt die Identitätsangaben: offiziellen Namen, eingetragene Anschrift, Gründungsland und Datumsangaben. GLEIF – Level 2 data: who owns whom (EN) betrifft unmittelbar und letztlich konsolidierende Mutterunternehmen. Prüfen Sie insbesondere diese Felder:

Feld	Frage bei der Prüfung
Name und eingetragene Anschrift	Passen beide zum gesuchten Rechtsträger?
RegistrationStatus	Welchen Status hat die LEI-Registrierung, etwa ISSUED oder LAPSED?
EntityStatus	Ist für den Rechtsträger ACTIVE oder INACTIVE angegeben?
InitialRegistrationDate und LastUpdateDate	Wann wurde die LEI erstmals registriert und der Datensatz zuletzt aktualisiert?
NextRenewalDate	Bis wann muss die LEI verlängert und erneut bestätigt werden?
ValidationSources und ValidationAuthority	Welche Validierungsgrundlage, welcher Registercode und welche lokale Registernummer sind angegeben?
ManagingLOU	Welche Organisation verwaltet die Registrierung?
Mutterunternehmen	Welche Beziehungen oder Meldeausnahmen sind verzeichnet?

Die GLEIF – LEI-CDF 3.1 format (EN) erläutert auch die Werte für ValidationSources: PENDING, ENTITY_SUPPLIED_ONLY, PARTIALLY_CORROBORATED und FULLY_CORROBORATED. Lesen Sie den jeweiligen Wert, statt aus der bloßen Existenz des Datensatzes auf eine bestimmte Validierungsgrundlage zu schließen.

ISSUED und LAPSED richtig einordnen

Der Registrierungsstatus beschreibt die LEI-Registrierung; EntityStatus beschreibt den Rechtsträger. Für die Prüfung sind insbesondere folgende Unterschiede relevant:

• PENDING_VALIDATION: Die Validierung steht noch aus.
• ISSUED: Die LEI wurde validiert und vergeben; der Rechtsträger war zum Zeitpunkt der letzten Aktualisierung tätig.
• LAPSED: Die Verlängerung erfolgte nicht bis zum NextRenewalDate. Öffentliche Quellen weisen nicht darauf hin, dass der Rechtsträger seine Tätigkeit eingestellt hat. Laut GLEIF – The Importance of Timely Renewal of LEIs (EN) bleibt eine solche LEI gültig; die Verlängerung ist im Rückstand.
• RETIRED: Der Rechtsträger hat seine Tätigkeit ohne Verschmelzung beendet.
• DUPLICATE: Die nicht fortbestehende Registrierung soll nicht mehr verwendet werden.
• ANNULLED: Die Registrierung wurde nach Vergabe als fehlerhaft oder ungültig erkannt.
• MERGED, CANCELLED, TRANSFERRED, PENDING_TRANSFER und PENDING_ARCHIVAL: Auch dies sind Registrierungsstatuswerte, keine Angaben zum EntityStatus.

Steht im Datensatz LAPSED, prüfen Sie das NextRenewalDate und ob die LEI verlängert werden muss. Leiten Sie aus dem Status allein keine Aussage über die Tätigkeit des Rechtsträgers ab.

Firmenbuch und öffentlicher Datensatz abgleichen

Für eine GmbH in Linz, deren Bank vor einem Wertpapiergeschäft die LEI prüft, führt der Abgleich vom LEI-Datensatz über die FN zum Firmenbuch. Vergleichen Sie Namen und weitere Identitätsangaben, statt sich auf einen ähnlichen Suchtreffer zu verlassen. Welche Rolle eine LEI bei der Empfängerüberprüfung spielen kann, behandelt der Beitrag zur Empfängerüberprüfung mit LEI in Österreich.

Ein PDF oder „LEI-Zertifikat“ eines Anbieters ersetzt bei dieser Prüfung nicht den öffentlichen Datensatz. Davon zu unterscheiden ist eine LEI in einem digitalen Zertifikat: GLEIF – The LEI in digital certificates (EN) erläutert die automatische Überprüfbarkeit nach ISO 17442-2.

Checkliste für die LEI-Prüfung

1. Suchen Sie den 20-stelligen Code oder den Firmennamen und grenzen Sie ähnliche Treffer ein.
2. Vergleichen Sie offiziellen Namen, eingetragene Anschrift und Gründungsland.
3. Lesen Sie RegistrationStatus, EntityStatus, LastUpdateDate und NextRenewalDate getrennt.
4. Prüfen Sie ValidationSources sowie Registercode und lokale Registernummer.
5. Gleichen Sie bei einer österreichischen Firmenbucheintragung die FN mit der Firmenbuchabfrage ab.
6. Falls Eigentumsverhältnisse für Ihre Prüfung relevant sind, lesen Sie die gemeldeten Mutterunternehmensbeziehungen oder Meldeausnahmen.

Weitere Erläuterungen finden Sie im LEIFast-Blog für Österreich. Hängt Ihre Entscheidung von einer konkreten aufsichtsrechtlichen Vorgabe oder einem ungewöhnlichen Datensatzstatus ab, klären Sie die Anforderung mit Ihrer Aufsichtsbehörde oder Rechtsberatung und prüfen Sie dann den betreffenden LEI- und Firmenbucheintrag.