AMLR LEI in België: regels voor cliëntenonderzoek

De AMLR LEI-regel verplicht een onderneming niet om een identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) aan te vragen. Vanaf 10 juli 2027 moeten banken en andere meldingsplichtige entiteiten in België bij de identificatie van een cliënt de LEI verkrijgen indien die beschikbaar is. De door AMLA ingediende normen voor cliëntenonderzoek bevatten eveneens een LEI-bepaling, maar zijn op 17 oktober 2026 nog niet bindend.

Wat dit voor België betekent

Het Belgische kader voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering omvat de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. De Nationale Bank van België (NBB) houdt toezicht op de naleving van de antiwitwasregels door financiële instellingen die onder haar toezicht staan. Voor de entiteiten waarop zij toezicht houdt, vervult de FSMA die rol.

Vanaf 10 juli 2027 geldt Verordening (EU) 2024/1624 van het Europees Parlement en de Raad van 31 mei 2024 (AMLR) rechtstreeks in België. Voor die regels is geen omzetting in nationaal recht nodig. Artikel 22 schrijft voor welke gegevens meldingsplichtige entiteiten bij de identificatie van rechtspersonen verkrijgen. Daartoe behoren, indien beschikbaar, het fiscaal identificatienummer en de identificatiecode voor de juridische entiteit.

Een Belgische BV / SRL die bij een bank in België een zakelijke rekening opent, kan dus worden gevraagd een bestaande LEI op te geven. Dat kan ook spelen wanneer een bank de cliëntgegevens van een BV / SRL periodiek bijwerkt. De formulering ‘indien beschikbaar’ maakt daarbij het verschil: artikel 22 verplicht een cliënt zonder LEI niet om er een aan te vragen.

Naast deze identificatiegegevens bestaat in België het UBO-register van de FOD Financiën voor uiteindelijke begunstigden. Dat register en de LEI worden in de beschikbare regels afzonderlijk genoemd; een vraag naar een LEI onder artikel 22 verandert niets aan de hier beschreven rol van het Belgische UBO-register. Kijk bij een concrete vraag van een bank naar de gegevens die zij voor haar cliëntenonderzoek opvraagt.

AMLR LEI: de kernpunten

• De AMLR werd op 19 juni 2024 bekendgemaakt in het Publicatieblad. Voor de meeste meldingsplichtige entiteiten geldt zij vanaf 10 juli 2027.
• Artikel 22 noemt de LEI bij de identificatie van een rechtspersoon uitsluitend ‘indien beschikbaar’.
• Het eindverslag van AMLA over de ontwerp-normen dateert van 30 september 2026. AMLA maakte op 1 oktober 2026 bekend dat zij de definitieve ontwerptekst aan de Europese Commissie had voorgelegd. De normen kunnen nog wijzigen.
• Heeft uw organisatie al een LEI, zorg dan dat u de code bij een verzoek om cliëntgegevens kunt doorgeven.

Welke cliëntgegevens noemt artikel 22?

Volgens artikel 2, lid 1, punt 27, is de identificatiecode voor juridische entiteiten een unieke alfanumerieke referentiecode die overeenkomstig ISO-norm 17442 aan een rechtspersoon wordt toegewezen. Artikel 22, lid 1, punt b), bevat de identificatiegegevens voor rechtspersonen: onder meer rechtsvorm en naam, het adres van de statutaire of officiële zetel, een eventueel afwijkende hoofdvestiging en het land van oprichting.

De bepaling noemt ook de namen van juridische vertegenwoordigers en, indien beschikbaar, het registratienummer, het fiscaal identificatienummer en de identificatiecode voor de juridische entiteit. Daarnaast worden personen met aandelen of bestuursfuncties als gevolmachtigde vermeld, met hun status als gevolmachtigd aandeelhouder of bestuurder. De verplichting om een beschikbare LEI te verkrijgen, ligt bij de meldingsplichtige entiteit; de tekst verplicht een cliënt niet om een ontbrekende LEI aan te vragen.

Artikel 22, lid 1, punt c), noemt voor trustees van express trusts en personen met een gelijkwaardige positie in soortgelijke juridische constructies het fiscaal identificatienummer en de LEI indien beschikbaar. Punt d) behandelt andere organisaties met rechtsbevoegdheid naar nationaal recht en noemt de LEI indien van toepassing. Welke categorie op een specifieke organisatie van toepassing is, hangt af van haar situatie.

Artikel 3 rekent onder meer kredietinstellingen, financiële instellingen, auditors, externe accountants, belastingadviseurs, aanbieders van trust- of vennootschapsdiensten en vastgoedmakelaars tot de meldingsplichtige entiteiten. Ook notarissen, advocaten en andere onafhankelijke juridische beroepsbeoefenaren vallen er voor bepaalde transacties onder. Een verzoek om een bestaande LEI kan daardoor ook buiten de opening van een bankrekening voorkomen.

Wat staat er in de ontwerp-normen van AMLA?

Het eindverslag van de Europese Autoriteit voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering (AMLA) over ontwerp-technische reguleringsnormen krachtens artikel 28, lid 1, AMLR draagt de datum 30 september 2026. Volgens het persbericht van AMLA van 1 oktober 2026 is de definitieve ontwerptekst bij de Europese Commissie ingediend. De tekst blijft onderworpen aan beoordeling en mogelijke wijzigingen en is nog niet bindend.

Ontwerpartikel 18 beschrijft de minimuminformatie voor situaties met een laag risico. Voor een rechtspersoon omvat die onder meer de rechtsvorm en juridische naam, een afwijkende handelsnaam waar van toepassing, het adres van de statutaire of officiële zetel en, indien beschikbaar, het registratienummer of fiscaal identificatienummer, of de LEI. Ook in deze ontwerp-lijst blijft de LEI dus een mogelijk gegeven.

Ontwerpbijlage I koppelt gegevens uit de AMLR aan kenmerken voor elektronische identificatiemiddelen en gekwalificeerde vertrouwensdiensten. Voor rechtspersonen staat daar de LEI indien beschikbaar. Ontwerpartikel 28 stelt voor om documenten, gegevens en informatie over bestaande zakelijke relaties risicogevoelig in overeenstemming te brengen binnen de termijnen van AMLR-artikel 26, lid 2: maximaal één jaar tussen bijwerkingen voor cliënten met een hoger risico en vijf jaar voor alle andere cliënten.

AMLA stelt voor de normen toe te passen zes maanden nadat zij in werking treden, na vaststelling en bekendmaking in het Publicatieblad. Dat voorgestelde tijdsverloop en de indiening van de ontwerptekst betekenen niet dat de normen al zijn vastgesteld.

LEI-gegevens in betalingsberichten: een andere regel

De LEI komt ook voor in Verordening (EU) 2023/1113, artikel 4, lid 1, punt d), en lid 2, punt c), die sinds 30 december 2024 van toepassing is. Die bepalingen gaan over informatie bij geldovermakingen, niet over de lijst met identificatiegegevens voor cliënten in de AMLR.

Onder de genoemde voorwaarden moet de betalingsdienstaanbieder van de betaler ervoor zorgen dat een overmaking de actuele LEI van de betaler en de begunstigde bevat, of bij ontbreken daarvan een beschikbaar gelijkwaardig officieel identificatiemiddel. Dit geldt als het betalingsberichtformaat het betreffende veld bevat en de betaler de identificatiegegevens aan zijn betalingsdienstaanbieder verstrekt.

Wat kunt u vóór 10 juli 2027 doen?

1. Controleer of uw organisatie een LEI heeft. Noteer een bestaande code zodat u die bij een verzoek om cliëntgegevens kunt doorgeven.
2. Bekijk de gegevens bij een bestaande LEI. Als bijwerking nodig is, kunt u de LEI verlengen, zodat de gegevens aansluiten op de actuele gegevens van uw organisatie.
3. Maak onderscheid tussen een verzoek en een wettelijke plicht. De AMLR verplicht een organisatie zonder LEI niet er een aan te vragen. Wilt u voor deze controles een standaardidentificatiecode kunnen verstrekken, dan kunt u een LEI aanvragen.
4. Leg twijfelgevallen voor. Vraag uw toezichthouder of adviseur om uitleg als de kwalificatie van een trust, organisatie of transactie afhangt van specifieke omstandigheden.

Tijdlijn: toepasselijke regels en ontwerpteksten

Datum	Gebeurtenis	Status op 17 oktober 2026
30 december 2024	Verordening (EU) 2023/1113 wordt van toepassing op informatie bij geldovermakingen.	Van toepassing
30 september 2026	Datum van AMLA’s eindverslag over de ontwerp-normen voor cliëntenonderzoek.	Definitieve ontwerptekst, niet bindend
1 oktober 2026	AMLA meldt de indiening van de ontwerp-normen bij de Commissie.	Beoordeling en wijziging nog mogelijk
10 juli 2027	De AMLR wordt van toepassing, inclusief artikel 22 over een LEI indien beschikbaar.	Toekomstige toepassingsdatum
10 juli 2029	De AMLR wordt van toepassing op voetbalmakelaars en professionele voetbalclubs.	Toekomstige toepassingsdatum

De LEI speelt ook een rol in twee aanverwante EU-regels: de bank van de betaler kan Verification of Payee met een LEI aanbieden als alternatief voor de controle van de naam van de begunstigde, en onder DORA identificeren banken en verzekeraars ICT-aanbieders in hun informatieregister aan de hand van een geldige LEI of EUID, zoals toegelicht in de DORA-LEI-vereisten voor ICT-aanbieders.

Controleer eerst of uw organisatie al een LEI heeft en houd die code beschikbaar voor identificatieverzoeken. Volg voor wijzigingen aan de regels de berichten over LEI-regelgeving.