AMLR и LEI в България: проверки на клиентите от 2027 г.

Правилото за LEI в AMLR не задължава дружествата в България да се снабдят с идентификационен код на правния субект. От 10 юли 2027 г. банките и другите задължени субекти ще получават LEI на клиента при идентифицирането му, когато има такъв. Представените от AMLA стандарти за комплексна проверка на клиентите все още са проект и не са задължителни.

Какво означава това за България

Българският закон в областта на мерките срещу изпирането на пари е Законът за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), публикуван от Агенцията по вписванията. От 10 юли 2027 г. правилата на AMLR ще се прилагат пряко в България. За самия регламент не е необходимо национално транспониране. Това не бива да се смесва с въпроса дали съществуващото българско дружество е длъжно да получи LEI: член 22 предвижда получаване на кода, когато има такъв, а не задължение клиентът да се снабди с него.

Българската народна банка (БНБ) поддържа специален раздел за надзора върху банките във връзка с мерките срещу изпирането на пари. За ЕООД или ООД, което открива фирмена сметка в банка в България, правилото означава, че при идентифицирането банката ще получи неговия LEI, ако дружеството има такъв. Същият въпрос може да възникне и при периодичното актуализиране на клиентските данни от банката.

При идентифициране на правно образувание член 22 включва данъчния идентификационен номер и идентификационния код на правния субект, когато има такива. Текстът не означава, че всяко ЕООД или ООД трябва да подаде заявление за LEI преди 10 юли 2027 г. Ако дружеството вече има код, практическата подготовка е да знае кой е той и да може да го предостави при поискване. Когато изискванията към конкретен клиент или сделка не са ясни, проверете ги с надзорния орган или със съветник.

Основни положения за проверките на LEI

• Регламент (ЕС) 2024/1624 на Европейския парламент и на Съвета от 31 май 2024 г. (AMLR) се прилага от 10 юли 2027 г. за повечето задължени субекти.
• Член 22 предвижда получаване на LEI на клиент – правно образувание, когато има такъв.
• Окончателният доклад на AMLA относно проекта на технически стандарти е с дата 30 септември 2026 г. На 1 октомври 2026 г. AMLA обяви, че проектът е представен на Европейската комисия; той все още може да бъде изменен.
• Дружество, което вече има LEI, може да подготви кода си за предоставяне при проверка на клиента.

AMLR е публикуван в Официален вестник на 19 юни 2024 г. Той е задължителен в своята цялост и се прилага пряко в държавите членки, без национално транспониране на правилата му.

Какво предвижда член 22 от AMLR за правните образувания

Член 22 определя информацията, която задължените субекти получават за идентифициране на клиентите. Съгласно член 2, параграф 1, точка 27 „идентификационен код на правния субект“ е буквено-цифров референтен код, основаващ се на стандарта ISO 17442, който е определен за правен субект. За клиент – правно образувание, член 22, параграф 1, буква б) посочва правната форма и наименованието или фирмата, седалището и адреса на управление, различния адрес на основното място на дейност, ако има такъв, и държавата на учредяване.

Разпоредбата включва имената на законните представители, както и регистрационния номер, данъчния идентификационен номер и LEI, когато има такива. Отделно се посочват имената на лицата, които държат акции или заемат директорска длъжност в номинална форма, и съответният им статут. Формулировката за LEI е съществена: задълженият субект получава наличния код, но член 22 не изисква клиент без LEI да получи такъв.

Обхватът не се ограничава до дружества. Член 22, параграф 1, буква в) посочва данъчния идентификационен номер и LEI, когато има такива, за доверителните собственици на изрична доверителна собственост или лица на равностойна длъжност в сходна правна форма. Буква г) обхваща други организации с правоспособност съгласно националното законодателство и включва LEI в съответните случаи. Категорията на конкретния клиент зависи от обстоятелствата.

Задължените субекти по член 3 включват кредитни и финансови институции, одитори, външни счетоводители и данъчни съветници, доставчици на услуги за доверителна собственост или дружества и агенти по недвижими имоти. За определени сделки разпоредбата обхваща и нотариуси, адвокати и други независими правни специалисти. Затова искане за наличен LEI може да възникне и извън откриването на банкова сметка.

Какво добавя окончателният проект на AMLA

Окончателният доклад на Органа на ЕС за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма (AMLA) относно проекта на регулаторни технически стандарти по член 28, параграф 1 от AMLR е с дата 30 септември 2026 г. Според съобщението на AMLA от 1 октомври 2026 г. окончателният проект е представен на Европейската комисия. Стандартите подлежат на преглед и евентуални изменения; към 17 октомври 2026 г. не са задължителни.

Член 18 от проекта разглежда случаите на по-нисък риск. Минималната информация за правно образувание включва правната форма, наименованието и, когато е различно, търговското наименование, седалището и адреса на управление, както и – когато има такива – регистрационен или данъчен идентификационен номер, или LEI. Така LEI остава възможен елемент от информацията дори в списъка за по-нисък риск.

Приложение I към проекта съпоставя данните по AMLR с атрибутите, които следва да съдържат средствата за електронна идентификация и квалифицираните удостоверителни услуги. За правните образувания то включва LEI, когато има такъв.

За делови взаимоотношения, установени преди влизането на стандартите в сила, член 28 от проекта предвижда документите, данните и информацията за клиента да бъдат приведени в съответствие според риска и в сроковете по член 26, параграф 2 от AMLR. Съгласно тази разпоредба периодът между актуализациите не надвишава една година за клиентите с по-висок риск и пет години за останалите клиенти.

AMLA предлага стандартите да започнат да се прилагат шест месеца след влизането им в сила, след като бъдат приети и публикувани в Официален вестник. Предложеният срок и представянето на окончателния проект не означават, че стандартите са приети.

LEI в съобщенията за парични преводи

LEI присъства и в друго правило на ЕС, но с различна цел. Регламент (ЕС) 2023/1113, член 4, параграф 1, буква г) и параграф 2, буква в), се прилага от 30 декември 2024 г. Той урежда информацията, придружаваща преводите на средства, а не списъка за идентифициране на клиенти по AMLR.

При посочените в него условия доставчикът на платежни услуги на платеца трябва да осигури преводът да съдържа актуалния LEI на платеца и получателя или, ако няма LEI, наличен равностоен официален идентификатор. Условието е съответното поле да съществува във формата на платежното съобщение и платецът да е предоставил идентификатора на своя доставчик на платежни услуги.

Какво да направят дружествата преди 10 юли 2027 г.

1. Проверете дали вече имате LEI. Ако дружеството има код, установете кой е той, за да можете да го предоставите при искане за информация за клиента.
2. Проверете данните към съществуващия код. Ако се нуждаят от актуализиране, обмислете подновяване на LEI, така че данните, които вижда банката или друг задължен субект, да съответстват на актуалните данни на дружеството.
3. Разграничавайте искането от законовото задължение. Ако дружеството няма LEI, AMLR не изисква то да получи такъв. Ако желае да предоставя стандартизиран, проверим идентификатор при тези проверки, може да обмисли заявяване на LEI.
4. Изяснете специфичните изисквания. Ако положението на доверителна собственост, организация или конкретна сделка е неясно, обърнете се към надзорния орган или към съветник.

Хронология: приложими правила и стандарти в проект

Дата	Събитие	Статус към 17 октомври 2026 г.
30 декември 2024 г.	Започва да се прилага Регламент (ЕС) 2023/1113 относно информацията, придружаваща преводите на средства.	Прилага се
30 септември 2026 г.	Дата на окончателния доклад на AMLA относно проекта на стандарти за комплексна проверка на клиентите.	Окончателен проект, незадължителен
1 октомври 2026 г.	AMLA обявява представянето на проекта на Комисията.	Подлежи на преглед и евентуални изменения
10 юли 2027 г.	Започва да се прилага AMLR, включително правилото на член 22 за получаване на LEI, когато има такъв.	Предстоящо прилагане
10 юли 2029 г.	AMLR започва да се прилага за футболните агенти и професионалните футболни клубове.	Предстоящо прилагане

LEI се използва и в две други свързани правила на ЕС: банката на платеца може да предложи проверка на получателя чрез LEI като алтернатива на проверката по име, а съгласно DORA банките и застрахователите идентифицират доставчиците на ИКТ в регистъра на информацията чрез валиден LEI или EUID, както е обяснено в изискванията на DORA за LEI на доставчиците на ИКТ.

Промените по темата можете да следите в публикациите за правилата относно LEI. За подготовка проверете дали дружеството вече има LEI и, ако има, запазете кода подръка за следващото искане за идентификационни данни.