AMLR LEI-szabályok Magyarországon: mit kérhet a bank?

Az AMLR LEI szabálya nem kötelezi a vállalkozásokat jogalany-azonosító igénylésére. 2027. július 10-től a bankoknak és más uniós kötelezett szolgáltatóknak az ügyfél azonosításához be kell szerezniük annak LEI-jét, amennyiben rendelkezésre áll. Az AMLA által benyújtott ügyfél-átvilágítási technikai standardok végleges tervezete szintén számol a LEI-vel, de még nem kötelező.

Mit jelent ez Magyarországon?

Magyarország pénzmosás elleni törvénye a 2017. évi LIII. törvény (Pmt.). A Magyar Nemzeti Bank (MNB) Pmt. szerinti tényleges tulajdonos azonosításáról szóló útmutatója az MNB felügyelete alá tartozó szolgáltatóknak szól. Ezek a magyarországi ügyfél-átvilágítás meglévő környezetéhez tartoznak; önmagukban nem teszik kötelezővé a LEI igénylését az AMLR alapján.

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) által vezetett tényleges tulajdonosi nyilvántartás Magyarország tényleges tulajdonosi nyilvántartása. A tényleges tulajdonosra vonatkozó adatok és az ügyfél jogalany-azonosítója nem ugyanazt az információt jelentik. Ha egy magyarországi Kft. üzleti számlát nyit egy banknál, a LEI-re vonatkozó kérdést ezért az ügyfél jogalanyként történő azonosításának részeként kell értelmezni, nem a tényleges tulajdonosi nyilvántartás helyettesítőjeként.

2027. július 10-től az AMLR közvetlenül alkalmazandó Magyarországon; a rendelet szabályaihoz nincs szükség nemzeti átültetésre. A 22. cikk alapján a kötelezett szolgáltatók a jogi személy ügyfél adóazonosító számát és jogalany-azonosítóját is beszerzik, amennyiben rendelkezésre állnak. Ez egy bank időszakos KYC-adatfrissítése során vizsgált Kft.-nél is releváns lehet, ha a társaságnak már van LEI-je. Ha nincs, a 22. cikk szövege nem írja elő a társaságnak, hogy igényeljen egyet.

AMLR LEI: a legfontosabb tudnivalók

• Az Európai Parlament és a Tanács 2024. május 31-i (EU) 2024/1624 rendelete (AMLR) a kötelezett szolgáltatók többségére 2027. július 10-től alkalmazandó.
• A 22. cikk szerint a jogi személy ügyfél jogalany-azonosítóját akkor kell beszerezni, ha rendelkezésre áll.
• Az AMLA technikai standardokról szóló végleges tervezete még felülvizsgálható, és nem kötelező.
• A már LEI-vel rendelkező társaságnak célszerű ismernie és az ügyfél-azonosítási kéréshez előkészítenie a kódját.

Az AMLR-t 2024. június 19-én tették közzé az Európai Unió Hivatalos Lapjában. A rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó az uniós tagállamokban, de az itt tárgyalt azonosítási rendelkezések alkalmazása később kezdődik.

Mit ír elő az AMLR 22. cikke a jogi személyekről?

Az AMLR 2. cikke (1) bekezdésének 27. pontja szerint a „jogalany-azonosító” az ISO 17442 szabvány szerinti, valamely jogalanyhoz hozzárendelt egyedi alfanumerikus hivatkozási kód. A 22. cikk (1) bekezdésének b) pontja a jogi személy ügyfél azonosításához beszerzendő adatok között sorolja fel a jogi személy jogi formáját és nevét, a bejegyzett vagy hivatalos székhely címét, valamint – ha eltérő – az üzleti tevékenység fő helyét és a létrehozás szerinti országot.

A felsorolás a jogi képviselők nevét, valamint – amennyiben rendelkezésre áll – a cégjegyzékszámot, az adóazonosító számot és a jogalany-azonosítót is tartalmazza. Külön említi azoknak a személyeknek a nevét és státuszát, akik meghatalmazotti formában részvényeket birtokolnak vagy igazgatói pozíciót töltenek be. Az „amennyiben rendelkezésre áll” fordulat lényeges: a szolgáltató beszerzi a meglévő LEI-t, de ez a rendelkezés nem kötelezi az azonosítóval nem rendelkező ügyfelet annak igénylésére.

A 22. cikk (1) bekezdésének c) pontja a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók vagyonkezelőinél és hasonló jogi konstrukcióknál is említi az adóazonosító számot és a jogalany-azonosítót, amennyiben rendelkezésre állnak. A d) pont a nemzeti jog szerint jogképes egyéb szervezetek adatai között adott esetben sorolja fel a jogalany-azonosítót. Az adott ügyfél besorolása a körülményektől függ.

Az AMLR 3. cikkében szereplő kötelezett szolgáltatók közé tartoznak többek között a hitelintézetek, pénzügyi intézmények, könyvvizsgálók, külső könyvelők, adótanácsadók, bizalmi vagyonkezelési vagy társasági szolgáltatók és ingatlanközvetítők. Bizonyos ügyleteknél közjegyzők, ügyvédek és más független jogi szakemberek is ide tartoznak. Meglévő LEI-t ezért nem csak banki számlanyitáskor kérhetnek.

Mit tartalmaz az AMLA benyújtott tervezete?

Az Európai Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Hatóság (AMLA) végleges jelentése az AMLR 28. cikke (1) bekezdése szerinti technikai standardok tervezetéről 2026. szeptember 30-i keltezésű. Az AMLA 2026. október 1-jei közleménye szerint a végleges tervezetet benyújtották az Európai Bizottságnak. A standardok még felülvizsgálhatók és módosíthatók; nem kötelezőek.

A tervezet 18. cikke az alacsony kockázatú helyzetekkel foglalkozik. A jogi személyre vonatkozó minimális adatok között szerepel a jogi forma és név, az eltérő kereskedelmi név, ha van ilyen, a bejegyzett vagy hivatalos székhely címe, valamint – amennyiben rendelkezésre áll – a cégjegyzékszám vagy az adóazonosító szám, illetve a jogalany-azonosító. A LEI tehát ebben a tervezett adatkörben is megmaradt lehetséges adatként.

A tervezet I. melléklete az AMLR adatpontjait az elektronikus azonosító eszközök és minősített bizalmi szolgáltatások attribútumaihoz rendeli. Jogi személyeknél ez a megfeleltetés a jogalany-azonosítót is tartalmazza, amennyiben rendelkezésre áll.

A standardok hatálybalépése előtt már fennálló üzleti kapcsolatoknál a tervezet 28. cikke kockázatérzékeny adatfrissítést javasol az AMLR 26. cikke (2) bekezdésének időközein belül. E rendelkezés szerint az ügyféladatok frissítése között magasabb kockázatú ügyfeleknél legfeljebb egy év, minden más ügyfélnél legfeljebb öt év telhet el. Az AMLA azt javasolja, hogy a standardokat – elfogadásuk és hivatalos közzétételük után – a hatálybalépésüket követő hat hónap elteltével alkalmazzák. Ez javasolt ütemezés, nem elfogadott szabály.

Mi a különbség a fizetési üzenetek LEI-szabályához képest?

A LEI egy másik uniós szabályban is szerepel, de eltérő céllal. Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2023/1113 rendelete 4. cikke (1) bekezdésének d) pontja és (2) bekezdésének c) pontja a pénzátutalásokat kísérő információkkal foglalkozik, és 2024. december 30-tól alkalmazandó.

A meghatározott feltételek mellett a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának biztosítania kell, hogy az átutalást a fizető fél és a kedvezményezett aktuális LEI-je, ennek hiányában pedig rendelkezésre álló egyenértékű hivatalos azonosító kísérje. Ennek feltétele, hogy a fizetési üzenet formátumában legyen megfelelő mező, és a fizető fél megadja az azonosítót a szolgáltatójának. Ez nem azonos az AMLR ügyfél-azonosítási adatlistájával.

Mit tegyen egy vállalkozás 2027. július 10. előtt?

1. Ellenőrizze, van-e már LEI-je. Ha igen, tartsa kéznél a kódot, amelyet ügyfél-azonosításkor megadhat.
2. Vizsgálja meg a meglévő azonosító adatait. Ha frissítésre szorulnak, mérlegelje a LEI megújítását, hogy a szolgáltató az aktuális cégadatokat lássa.
3. Különítse el a szolgáltatói kérést a jogi kötelezettségtől. Ha nincs LEI-je, az AMLR nem írja elő annak igénylését. Ha egységes, ellenőrizhető azonosítót szeretne megadni, mérlegelheti a LEI igénylését.
4. Tisztázza az egyedi eseteket. Ha egy vagyonkezelési konstrukció, szervezet vagy ügylet besorolása kérdéses, forduljon a felügyeleti hatósághoz vagy tanácsadójához.

Időrend: alkalmazandó szabályok és tervezetek

Dátum	Esemény	Állapot 2026. október 12-én
2024. december 30.	Alkalmazandóvá válik a pénzátutalásokat kísérő információkról szóló (EU) 2023/1113 rendelet.	Alkalmazandó szabály
2026. szeptember 30.	Az AMLA ügyfél-átvilágítási standardokról szóló végleges jelentésének kelte.	Nem kötelező végleges tervezet
2026. október 1.	Az AMLA bejelenti a végleges tervezet benyújtását a Bizottságnak.	Felülvizsgálható és módosítható
2027. július 10.	Alkalmazandóvá válik az AMLR, benne a rendelkezésre álló LEI beszerzésére vonatkozó 22. cikkel.	Jövőbeli alkalmazási időpont
2029. július 10.	Az AMLR a labdarúgóügynökökre és a hivatásos labdarúgóklubokra is alkalmazandóvá válik.	Jövőbeli alkalmazási időpont

A LEI két kapcsolódó uniós szabályban is szerepet kap: a fizető fél bankja a kedvezményezett nevének ellenőrzése helyett LEI-alapú Verification of Payee ellenőrzést kínálhat, a DORA alapján pedig a bankok és a biztosítók érvényes LEI vagy EUID segítségével azonosítják az IKT-szolgáltatókat az információs nyilvántartásukban, amint azt a DORA IKT-szolgáltatókra vonatkozó LEI-követelményeiről szóló cikk ismerteti.

A változások követéséhez elérhetők a LEI-szabályozással kapcsolatos cikkek. Első lépésként ellenőrizze, hogy társaságának van-e LEI-je, és ha igen, készítse elő a kódot az ügyfél-azonosítási megkeresésekhez.