Kam vajadzīgs LEI kods Latvijā: prasības uzņēmumiem

Kam vajadzīgs LEI kods? Latvijā tas nav obligāts katram uzņēmumam: vajadzība ir atkarīga no darījuma un piemērojamajiem ziņošanas noteikumiem. Uzņēmumam, kas ar bankas vai brokera starpniecību veic darījumus ar finanšu instrumentiem, par kuriem jāziņo, kods jāiesniedz pirms attiecīgā pakalpojuma saņemšanas; citos gadījumos noteikumi paredz LEI izmantošanu tikai tad, ja tas ir pieejams.

Ko tas nozīmē Latvijā

Latvijā vispirms jānoskaidro, kādēļ banka, brokeris vai finanšu iestāde prasa kodu. Piemēram, SIA, kas vēlas ar bankas starpniecību ieguldīt brīvos līdzekļus obligācijās, saskarsies ar prasību iesniegt LEI pirms darījuma, par kuru jāziņo. Savukārt IT uzņēmumam bankas klients var lūgt kodu, lai to norādītu DORA informācijas reģistrā. Tie ir atšķirīgi pienākumi: pirmajā gadījumā ieguldījumu brokeru sabiedrībai kods jāsaņem pirms attiecīgā pakalpojuma sniegšanas, bet otrajā finanšu iestāde identificē savu IKT pakalpojumu sniedzēju.

Latvijas Banka norāda, ka finanšu iestādes informācijas reģistru pirmoreiz iesniedza līdz 2025. gada 15. aprīlim par stāvokli 2025. gada 31. martā. Turpmāk tas jāiesniedz katru gadu līdz 1. martam, izmantojot datus par iepriekšējā gada 31. decembri. Grupas uzņēmumi sagatavo vienu konsolidētu reģistru visām grupas vienībām, uz kurām attiecas DORA. Šie ir finanšu iestāžu reģistra iesniegšanas termiņi, nevis vispārējs LEI saņemšanas termiņš Latvijas uzņēmumiem.

Latvijas uzņēmuma dati ir reģistrēti Uzņēmumu reģistrā; LEI izdevējs pārbauda atsauces datus, izmantojot reģistrācijas numuru. Ja vajadzīgs jauns kods, to var pieteikt LEIFast pasūtījuma veidlapā. LEIFast cenrādī norādīti 49 € par 1 gadu, 135 € par 3 gadiem un 195 € par 5 gadiem; GLEIF maksa ir iekļauta, bet nodoklis tiek pievienots, ja tas nepieciešams. LEIFast ir WM Datenservice, GLEIF akreditēta LEI izdevēja, reģistrācijas aģents un pats kodus neizdod.

Kam vajadzīgs LEI kods: galvenie jautājumi

• Vai uzņēmums pērk vai pārdod finanšu instrumentus ar bankas vai brokera starpniecību un par darījumu jāsniedz ziņojums? Pirms attiecīgā pakalpojuma sniegšanas ieguldījumu brokeru sabiedrībai jāsaņem klienta LEI.
• Vai uzņēmums ir atvasināto instrumentu līguma puse? EMIR paredz ziņošanu par šādiem līgumiem, un ziņojumā juridiskas personas identificēšanai izmanto LEI.
• Vai uzņēmums sniedz IKT pakalpojumus finanšu iestādei? Klients var prasīt identifikatoru savam DORA informācijas reģistram.
• Vai kods prasīts maksājuma vai klienta pārbaudes vajadzībām? Noskaidrojiet konkrēto pamatu: ne katrs noteikums, kurā minēts LEI, uzliek pienākumu to iegūt.

Saskaņā ar GLEIF skaidrojumu par juridiskās personas identifikatoru LEI ir unikāls 20 rakstzīmju burtciparu kods, kas balstīts uz ISO 17442. Katrs kods attiecas tikai uz vienu vienību un ir saistīts ar atsauces datiem no autoritatīviem vietējiem avotiem; šie dati ir publiski pieejami bez maksas.

Kad LEI jāizmanto: darījumi un ziņošana

Prasība izriet no konkrētā ziņošanas režīma. Tabulā atšķirti gadījumi, kad kods vajadzīgs pirms pakalpojuma sniegšanas, no gadījumiem, kad tas jānorāda ziņojumā vai finanšu iestādes reģistrā.

Situācija	Noteikums	Kurš prasa vai izmanto kodu
Uzņēmums ar bankas vai brokera starpniecību pērk vai pārdod akcijas, obligācijas, ETF vai citus finanšu instrumentus, par kuriem jāziņo.	Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 600/2014 (MiFIR), 26. panta 6. punkts, paredz juridiskas personas kā klienta identificēšanu ar LEI darījuma ziņojumā. Komisijas Deleģētā regula (ES) 2017/590 (RTS 22), 13. panta 2. un 3. punkts, prasa saņemt kodu pirms attiecīgā pakalpojuma sniegšanas un pārbaudīt, vai tas atbilst ISO 17442, ir globālajā LEI datubāzē un attiecas uz klientu.	Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kas sniedz ziņojumu kompetentajai iestādei.
Uzņēmums noslēdz atvasināto instrumentu līgumu, piemēram, valūtas nākotnes darījumu vai procentu likmju mijmaiņas darījumu ar banku.	Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 648/2012 (EMIR), 9. panta 1. punkts, paredz ziņošanu darījumu reģistram ne vēlāk kā nākamajā darbdienā. Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2022/1860, 3. panta 1. un 2. punkts, paredz juridisku personu identificēšanu ar LEI un noteiktām ziņošanā iesaistītām vienībām – LEI atsauces datu atjaunošanu.	Darījuma partneri; ziņošanu var deleģēt.
Uzņēmums veic vērtspapīru finansēšanas darījumu, piemēram, repo darījumu vai vērtspapīru aizdevumu.	Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2015/2365 (SFTR), 4. pants, paredz ziņošanu līdz nākamajai darbdienai un LEI iekļaušanu ziņojuma formātā.	Darījuma partneri, kas ziņo darījumu reģistram.
Juridiska persona sniedz IKT pakalpojumus finanšu iestādei.	Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2024/2956, 3. panta 5. punkts, paredz pakalpojumu sniedzēja identificēšanu ar derīgu un aktīvu LEI vai EUID, bet, ja pieejami abi, ar abiem. Ārpus Savienības dibinātai juridiskai personai izmanto tikai LEI.	Finanšu iestāde savā DORA informācijas reģistrā; DORA piemēro no 2025. gada 17. janvāra.

Ja bankas prasība attiecas uz IKT pakalpojumiem, plašāks skaidrojums ir rakstā par DORA un LEI prasībām Latvijā. Pirms koda pieteikšanas noskaidrojiet, kurā no tabulā minētajām situācijām atrodas jūsu uzņēmums.

Kad LEI izmanto tikai tad, ja tas ir pieejams

LEI pieminēšana tiesību aktā pati par sevi nenozīmē, ka uzņēmumam kods jāiegūst. Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2023/1113, 4. pants, paredz maksājuma ziņojumā norādīt maksātāja un saņēmēja aktuālo LEI, ja tas pastāv, vai, ja tāda nav, citu pieejamu līdzvērtīgu oficiālu identifikatoru. Tas nav pienākums uzņēmumam iegūt LEI.

Saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2024/886, 5.c panta 1. punkta b) apakšpunktu, banka var piedāvāt juridiskas personas kā maksājuma saņēmēja pārbaudi, izmantojot IBAN kopā ar identifikatoru, piemēram, LEI, EUID vai fiskālo numuru. Arī šī iespēja neuzliek pienākumu turēt LEI. Par šo atšķirību lasiet arī rakstā par saņēmēja pārbaudi un LEI Latvijā.

Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2024/1624 (AMLR) vēl nav piemērojama: to sāks piemērot 2027. gada 10. jūlijā. Tās 22. panta 1. punkts paredz, ka pienākuma subjekti, tostarp bankas, apkopo juridiskas personas klienta LEI, ja tas ir pieejams. Šī norma neuzliek klientam pienākumu iegūt kodu.

Kad uzņēmumam kods parasti nav jāpieprasa

Ja uzņēmums neveic darījumus, uz kuriem attiecas minētās ziņošanas prasības, un tā finanšu iestādes klients neprasa identifikatoru DORA reģistram, no šiem noteikumiem vien neizriet vispārējs pienākums pieteikt LEI. Arī maksājums vai klienta pārbaude pati par sevi nenozīmē, ka kods jāiegūst. Ja prasības pamats nav skaidrs, lūdziet bankai vai citam darījuma partnerim norādīt, kādam nolūkam tas vajadzīgs; par konkrētas situācijas juridisko izvērtējumu konsultējieties ar savu konsultantu vai uzraugu.

Kā pārbaudīt esošu kodu un pieteikt jaunu

1. Pārbaudiet uzņēmumu bezmaksas publiskajā GLEIF LEI Search. Tajā redzams LEI ieraksts un tā statuss, tostarp ISSUED vai LAPSED. Ja ieraksts jau ir, noskaidrojiet tā statusu, pirms piesakāt jaunu kodu.
2. Ja kods vajadzīgs, sagatavojiet uzņēmuma reģistrācijas datus. Saskaņā ar GLEIF informāciju par LEI izdevējiem uzņēmums var izmantot jebkuru izdevēju, kas akreditēts tā jurisdikcijai; tam nav jāatrodas uzņēmuma valstī.
3. Ja kods vēl nav piešķirts, piesakiet jaunu LEI kodu LEIFast pasūtījuma veidlapā. Ja kods jau ir un vēlaties mainīt apkalpošanu, skatiet esoša LEI koda pārnešanas iespēju.

Papildu skaidrojumus par atsevišķām prasībām skatiet LEIFast rakstos latviešu valodā. Ja banka vai brokeris prasa kodu konkrētam darījumam, sāciet ar esošā ieraksta pārbaudi GLEIF meklētājā un pēc tam izvēlieties, vai pieteikt jaunu kodu vai risināt jautājumu par jau piešķirto.