AMLR LEI in Nederland: wat verandert bij cliëntenonderzoek?

De AMLR LEI-regel verplicht Nederlandse ondernemingen niet een identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) aan te vragen. Vanaf 10 juli 2027 moeten banken en andere meldingsplichtige entiteiten bij de identificatie van een cliënt de LEI verkrijgen indien die beschikbaar is. AMLA heeft aanvullende normen voor cliëntenonderzoek als definitief ontwerp ingediend; die normen zijn nog niet bindend.

Wat dit voor Nederland betekent

De Nederlandse wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme heet de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De Nederlandsche Bank (DNB) houdt integriteitstoezicht op financiële instellingen, waaronder toezicht op naleving van de Wwft. Dat is de nationale context waarin een Nederlandse onderneming met een verzoek om cliëntgegevens te maken kan krijgen.

Vanaf 10 juli 2027 geldt de Verordening (EU) 2024/1624 van het Europees Parlement en de Raad van 31 mei 2024 (AMLR) rechtstreeks in Nederland. De identificatielijst in artikel 22 noemt voor een rechtspersoon onder meer het fiscaal identificatienummer en de LEI, indien beschikbaar. De AMLR-regels hoeven niet in nationale wetgeving te worden omgezet. Uit de formulering ‘indien beschikbaar’ volgt niet dat een cliënt zonder LEI er een moet aanvragen.

Denk aan een BV die een zakelijke rekening opent bij een bank in Nederland. Heeft de BV al een LEI, dan kan zij die verstrekken wanneer de bank om identificatiegegevens vraagt. Hetzelfde kan spelen wanneer een bank de gegevens van een BV tijdens een periodieke KYC-update opnieuw beoordeelt. Heeft de BV geen LEI, dan legt artikel 22 haar geen aanvraagplicht op.

De Kamer van Koophandel (KVK) houdt het Nederlandse UBO-register bij. De KVK biedt op haar website ook LEI-aanvragen en overdrachten aan. Een vraag naar een beschikbare LEI bij cliëntenonderzoek staat dus naast de Nederlandse context van de Wwft en het UBO-register; het is niet hetzelfde als een verplichting voor iedere BV om een LEI aan te vragen.

AMLR LEI: de kernpunten

• De AMLR is op 19 juni 2024 in het Publicatieblad bekendgemaakt. Voor de meeste meldingsplichtige entiteiten wordt zij op 10 juli 2027 van toepassing.
• Artikel 22 verlangt dat een meldingsplichtige entiteit de LEI van een rechtspersoon verkrijgt indien beschikbaar.
• Het definitieve ontwerp van AMLA voor normen voor cliëntenonderzoek is gedateerd op 30 september 2026 en op 1 oktober 2026 bij de Europese Commissie ingediend. Het is nog geen bindende norm.
• Een onderneming met een bestaande LEI kan de code gereedhouden voor verzoeken om cliëntgegevens.

Welke gegevens noemt artikel 22?

De AMLR omschrijft de ‘identificatiecode voor juridische entiteiten’ als een unieke alfanumerieke referentiecode die overeenkomstig ISO-norm 17442 aan een rechtspersoon is toegewezen. Artikel 22 bepaalt welke informatie meldingsplichtige entiteiten voor de identificatie van cliënten verkrijgen. Voor rechtspersonen omvat die informatie de rechtsvorm en naam, het adres van de statutaire of officiële zetel, een eventueel afwijkende hoofdvestiging en het land van oprichting.

De lijst noemt ook de namen van juridische vertegenwoordigers en, indien beschikbaar, het registratienummer, het fiscaal identificatienummer en de identificatiecode voor de juridische entiteit. Verder noemt zij personen met aandelen of bestuursfuncties als gevolmachtigde, inclusief hun status als gevolmachtigd aandeelhouder of bestuurder. Het onderscheid is dat de meldingsplichtige entiteit een beschikbare LEI verkrijgt; artikel 22 verlangt niet dat een cliënt zonder LEI er een aanvraagt.

De bepaling beperkt zich niet tot BV’s of andere vennootschappen. Voor trustees van express trusts en personen met een gelijkwaardige positie in soortgelijke juridische constructies noemt zij het fiscaal identificatienummer en de LEI indien beschikbaar. Voor andere organisaties met rechtsbevoegdheid naar nationaal recht noemt zij de LEI indien van toepassing. Welke categorie voor een cliënt geldt, hangt van diens omstandigheden af.

Tot de meldingsplichtige entiteiten van artikel 3 behoren onder meer kredietinstellingen, financiële instellingen, auditors, externe accountants, belastingadviseurs, aanbieders van trust- of vennootschapsdiensten en makelaars. Ook notarissen, advocaten en andere onafhankelijke juridische beroepsbeoefenaren vallen er voor bepaalde transacties onder. Een verzoek om een bestaande LEI kan daarom ook buiten het openen van een bankrekening voorkomen.

Wat staat er in het ontwerp van AMLA?

Het definitieve verslag van de EU-autoriteit voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering (AMLA) over ontwerptechnische reguleringsnormen op grond van AMLR-artikel 28, lid 1 is gedateerd op 30 september 2026. Volgens het persbericht van AMLA van 1 oktober 2026 is het definitieve ontwerp bij de Europese Commissie ingediend. Beoordeling en wijziging zijn nog mogelijk; indiening maakt de normen niet bindend.

Ontwerpartikel 18 beschrijft minimuminformatie in situaties met een laag risico. Voor een rechtspersoon omvat die onder meer rechtsvorm, juridische naam, een afwijkende handelsnaam indien van toepassing, het adres van de statutaire of officiële zetel en, indien beschikbaar, een registratienummer of fiscaal identificatienummer, of de LEI. Ook in deze lijst blijft de LEI dus een mogelijk gegeven. Bijlage I van het ontwerp koppelt AMLR-gegevens aan kenmerken voor elektronische identificatiemiddelen en gekwalificeerde vertrouwensdiensten; voor rechtspersonen staat daar de LEI indien beschikbaar bij.

Voor zakelijke relaties die al bestaan voordat de normen in werking treden, stelt ontwerpartikel 28 een risicogevoelige aanpassing van cliëntdocumenten, gegevens en informatie voor binnen de termijnen van AMLR-artikel 26, lid 2. Dat artikel begrenst de periode tussen actualiseringen op één jaar voor cliënten met een hoger risico en vijf jaar voor alle overige cliënten. AMLA stelt voor dat de normen, na vaststelling en bekendmaking in het Publicatieblad, zes maanden na hun inwerkingtreding van toepassing worden. Die voorgestelde termijn is geen bevestiging dat de normen al zijn vastgesteld.

LEI-gegevens bij betalingen zijn een afzonderlijke regel

De Verordening (EU) 2023/1113, artikel 4, lid 1, onder d), en lid 2, onder c), geldt sinds 30 december 2024 en ziet op gegevens bij geldovermakingen. Dat is een ander doel dan de identificatielijst voor cliënten in de AMLR. Onder de voorwaarden van die verordening moet de betalingsdienstaanbieder van de betaler ervoor zorgen dat een overmaking de actuele LEI van betaler en begunstigde bevat, of bij ontbreken daarvan een beschikbare gelijkwaardige officiële identificatiecode. Dit geldt voor zover het betalingsberichtformaat daarvoor een veld heeft en de betaler de code aan zijn betalingsdienstaanbieder verstrekt.

Wat kan een onderneming vóór 10 juli 2027 doen?

1. Controleer of er al een LEI is. Leg de bestaande code vast zodat u die bij een verzoek om cliëntgegevens kunt verstrekken.
2. Controleer de gegevens bij een bestaande code. Als actualisering nodig is, overweeg dan de LEI te verlengen zodat de gegevens aansluiten bij de actuele ondernemingsgegevens.
3. Onderscheid een verzoek van een wettelijke aanvraagplicht. Zonder bestaande LEI verplicht artikel 22 u niet er een aan te vragen. Wilt u voor deze controles een gestandaardiseerde, verifieerbare identificatiecode kunnen verstrekken, dan kunt u een LEI aanvragen overwegen.
4. Vraag advies bij onduidelijke gevallen. Bespreek de positie van een trust, organisatie of specifieke transactie zo nodig met uw toezichthouder of adviseur.

Blijkt uit de statuscontrole dat uw LEI de status LAPSED heeft, verleng dan de bestaande registratie in plaats van een nieuwe LEI aan te vragen, zoals toegelicht in onze uitleg over de status van een verlopen LEI en het verlengen ervan.

Tijdlijn: toepasselijke regels en een ontwerp

Datum	Gebeurtenis	Status op 17 oktober 2026
30 december 2024	Verordening (EU) 2023/1113 wordt van toepassing op gegevens bij geldovermakingen.	Van toepassing
30 september 2026	Datum van AMLA’s definitieve verslag over het ontwerp voor cliëntenonderzoek.	Definitief ontwerp, niet bindend
1 oktober 2026	AMLA meldt de indiening van het ontwerp bij de Europese Commissie.	Beoordeling en wijziging mogelijk
10 juli 2027	De AMLR wordt van toepassing, waaronder artikel 22 over de beschikbare LEI.	Toekomstige toepassingsdatum
10 juli 2029	De AMLR wordt van toepassing op voetbalmakelaars en professionele voetbalclubs.	Toekomstige toepassingsdatum

De LEI speelt ook een rol in twee aanverwante EU-regels: de bank van de betaler kan Verification of Payee met een LEI aanbieden als alternatief voor de controle van de naam van de begunstigde, en onder DORA identificeren banken en verzekeraars ICT-dienstverleners in hun informatieregister aan de hand van een geldige LEI of EUID, zoals toegelicht in de DORA-LEI-vereisten voor ICT-dienstverleners.

Controleer nu of uw onderneming al een LEI heeft en houd een bestaande code gereed voor identificatieverzoeken. Volg voor wijzigingen in de regels de updates over LEI-regelgeving.