AMLR LEI în România: reguli pentru verificarea clienților

Regula AMLR LEI nu obligă o societate să obțină un identificator al entității juridice. De la 10 iulie 2027, băncile și alte entități obligate din România vor obține LEI-ul unui client dacă acesta este disponibil, în cadrul verificărilor de identificare. Standardele AMLA privind cunoașterea clientelei includ în continuare LEI în proiectul final transmis Comisiei Europene, dar nu sunt încă obligatorii.

Ce înseamnă acest lucru în România

În România, cadrul național privind prevenirea și combaterea spălării banilor include Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, publicată de Banca Națională a României (BNR) în cadrul său privind combaterea spălării banilor pentru instituțiile supravegheate. Aceasta este legea națională indicată pentru România. Regula privind colectarea LEI-ului disponibil, discutată aici, provine însă din regulamentul european AMLR.

De la 10 iulie 2027, AMLR se va aplica direct în România. Regulile sale nu necesită transpunere în legislația națională. Pentru identificarea unui client care este entitate juridică, articolul 22 include codul de identificare fiscală și identificatorul entității juridice, dacă sunt disponibile. Formularea nu transformă lipsa unui LEI într-o obligație a clientului de a obține unul.

Luați cazul unui SRL care deschide un cont de afaceri la o bancă din România. Dacă SRL-ul are deja un LEI, îl poate furniza atunci când banca solicită datele de identificare. Aceeași întrebare poate apărea pentru un SRL verificat în cursul actualizării periodice a datelor KYC de către banca sa. În ambele situații, distincția rămâne aceeași: articolul 22 privește obținerea unui identificator disponibil, nu impune societății să solicite unul nou.

Pentru instituțiile supravegheate, BNR publică legea națională menționată mai sus. Separat, Regulamentul (UE) 2024/1624 al Parlamentului European și al Consiliului din 31 mai 2024 (AMLR), articolul 22 stabilește regula europeană care se va aplica direct de la 10 iulie 2027. Cele două surse trebuie citite potrivit rolului lor: una prezintă cadrul național indicat, cealaltă stabilește cerința AMLR referitoare la LEI.

AMLR LEI: punctele principale

• AMLR a fost publicat în Jurnalul Oficial la 19 iunie 2024. Este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în statele membre ale UE, pentru majoritatea entităților obligate, de la 10 iulie 2027.
• Articolul 22 prevede obținerea identificatorului entității juridice pentru un client persoană juridică dacă este disponibil. Nu obligă clientul să obțină un LEI.
• Raportul final AMLA privind proiectul de standarde pentru cunoașterea clientelei este datat 30 septembrie 2026. AMLA a anunțat la 1 octombrie 2026 transmiterea proiectului final Comisiei Europene; standardele pot fi modificate.
• O societate care are deja un LEI îl poate păstra la îndemână pentru verificările unei entități obligate.

Ce prevede articolul 22 pentru identificarea clienților

Articolul 22 din AMLR enumeră datele obținute de entitățile obligate pentru identificarea clienților. Potrivit articolului 2 alineatul (1) punctul 27, „identificatorul entității juridice” este un cod de referință alfanumeric unic, conform standardului ISO 17442, atribuit unei entități juridice.

Pentru un client entitate juridică, articolul 22 alineatul (1) litera (b) include forma juridică și denumirea, adresa sediului social sau oficial, adresa sediului principal al activității dacă este diferită, țara de creare și numele reprezentanților legali. Include și numărul de înregistrare, codul de identificare fiscală și identificatorul entității juridice dacă sunt disponibile. Separat, cere numele acționarilor nominali și ale directorilor nominali, cu menționarea statutului acestora.

Articolul 22 nu se limitează la societăți. Pentru trustee în cadrul unui trust expres sau persoane cu o poziție echivalentă într-o construcție juridică similară, litera (c) menționează codul de identificare fiscală și LEI, dacă sunt disponibile. Litera (d) tratează alte organizații cu capacitate juridică potrivit dreptului intern și include LEI după caz. Încadrarea unei organizații depinde de situația sa.

Articolul 3 enumeră printre entitățile obligate instituțiile de credit, instituțiile financiare, auditorii, experții contabili externi, consultanții fiscali, prestatorii de servicii pentru trusturi sau societăți și agenții imobiliari. Include notarii, avocații și alți profesioniști independenți din domeniul juridic pentru anumite tranzacții. Un LEI existent poate fi solicitat și în alte verificări ale clientelei, nu doar la deschiderea unui cont bancar.

Ce adaugă proiectul final de standarde AMLA

Raportul final al Autorității UE pentru Combaterea Spălării Banilor și a Finanțării Terorismului (AMLA) privind proiectul de standarde tehnice de reglementare în temeiul articolului 28 alineatul (1) din AMLR este datat 30 septembrie 2026. Potrivit comunicatului AMLA din 1 octombrie 2026, proiectul final a fost transmis Comisiei Europene. Standardele pot fi examinate și modificate; transmiterea nu le face obligatorii.

Articolul 18 din proiect tratează situațiile de risc redus. Pentru o entitate juridică, lista minimă cuprinde forma juridică, denumirea legală, denumirea comercială dacă este diferită, adresa sediului social sau oficial și, dacă sunt disponibile, numărul de înregistrare sau codul de identificare fiscală ori LEI. Proiectul păstrează astfel LEI printre datele posibile și pentru risc redus.

Anexa I a proiectului corelează datele AMLR cu atributele mijloacelor de identificare electronică și ale serviciilor de încredere calificate. Pentru entitățile juridice, corelarea include LEI dacă este disponibil.

Pentru relațiile de afaceri existente înainte de intrarea în vigoare a standardelor, articolul 28 din proiect propune alinierea documentelor, datelor și informațiilor despre clienți în funcție de risc, în termenele articolului 26 alineatul (2) din AMLR. Intervalul dintre actualizările informațiilor despre client nu poate depăși un an pentru clienții cu risc mai ridicat și cinci ani pentru ceilalți clienți.

AMLA propune aplicarea standardelor la șase luni după intrarea lor în vigoare, odată adoptate și publicate în Jurnalul Oficial. Este un interval propus, nu o dată de aplicare stabilită.

LEI în mesajele de plată: o regulă distinctă

Regulamentul (UE) 2023/1113, articolul 4 alineatul (1) litera (d) și alineatul (2) litera (c), se aplică de la 30 decembrie 2024. Privește informațiile care însoțesc transferurile de fonduri, nu lista de identificare a clienților din AMLR.

În condițiile regulamentului, prestatorul de servicii de plată al plătitorului trebuie să se asigure că transferul include LEI-ul actual al plătitorului și al beneficiarului plății sau, în lipsa unui LEI, un identificator oficial echivalent disponibil. Cerința depinde de câmpul relevant din formatul mesajului de plată și de furnizarea identificatorului de către plătitor prestatorului său.

Ce poate face o societate înainte de 10 iulie 2027

1. Verificați dacă societatea are deja un LEI. Dacă da, păstrați codul pentru solicitările de identificare ale unei entități obligate.
2. Verificați situația identificatorului existent. Dacă datele necesită actualizare, puteți lua în considerare reînnoirea LEI-ului, astfel încât informațiile consultate să corespundă datelor actuale ale societății.
3. Distingeți solicitarea de obligația legală. Dacă societatea nu are un LEI, AMLR nu îi cere să obțină unul. Dacă dorește un identificator standard, verificabil, pentru aceste verificări, poate lua în considerare solicitarea unui LEI.
4. Clarificați situațiile particulare. Dacă încadrarea unui trust, a unei organizații sau a unei tranzacții nu este clară, consultați autoritatea de reglementare sau un consilier.

Calendarul regulilor și al proiectului de standarde

Data	Evenimentul	Statut la 17 octombrie 2026
30 decembrie 2024	Regulamentul (UE) 2023/1113 se aplică informațiilor care însoțesc transferurile de fonduri.	În aplicare
30 septembrie 2026	Este datat raportul final AMLA privind proiectul de standarde pentru cunoașterea clientelei.	Proiect final, neobligatoriu
1 octombrie 2026	AMLA anunță transmiterea proiectului final Comisiei Europene.	Supus examinării și unor posibile modificări
10 iulie 2027	AMLR începe să se aplice, inclusiv regula din articolul 22 privind obținerea LEI dacă este disponibil.	Dată viitoare de aplicare
10 iulie 2029	AMLR începe să se aplice agenților de fotbal și cluburilor profesioniste de fotbal.	Dată viitoare de aplicare

LEI apare și în două norme conexe ale UE: banca plătitorului poate oferi verificarea beneficiarului prin LEI ca alternativă la verificarea numelui beneficiarului, iar potrivit DORA băncile și asigurătorii identifică furnizorii TIC în registrul lor de informații printr-un LEI sau EUID valabil, după cum se explică în articolul despre cerințele DORA privind LEI pentru furnizorii TIC.

Pentru actualizări privind reglementările LEI, urmăriți evoluția proiectului de standarde. Între timp, verificați dacă societatea are deja un LEI și păstrați codul la îndemână pentru solicitările de identificare.