Verificarea beneficiarului prin LEI în România

Verificarea beneficiarului prin LEI (Verification of Payee LEI) este o alternativă la compararea obișnuită a IBAN-ului cu numele beneficiarului, nu o obligație pentru companii de a deține un LEI. Pentru o persoană juridică, verificarea IBAN-ului față de LEI este posibilă numai dacă prestatorul de servicii de plată (PSP) al plătitorului oferă această opțiune, iar PSP-ul beneficiarului are identificatorul în sistemul său. Serviciul privește transferurile credit în euro și oferă plătitorului un rezultat înainte de autorizare.

Ce înseamnă acest lucru pentru România

România nu folosește euro. Potrivit Regulamentului (UE) 2024/886 din 13 martie 2024, articolul 5c alineatul (9), PSP-urile din statele membre a căror monedă nu este euro vor trebui să respecte cerința privind verificarea beneficiarului până la 9 iulie 2027. Termenul se referă la PSP-uri și la transferurile credit în euro, nu instituie o cerință ca fiecare companie din România să obțină un LEI.

Pentru un SRL din Timișoara care facturează clienți germani în euro, întrebarea practică este dacă PSP-ul plătitorului oferă verificarea prin identificator și dacă PSP-ul la care SRL-ul are contul deține LEI-ul acestuia. Exemplul nu presupune că un anumit PSP oferă deja această verificare. Un grup din București care plătește furnizori în euro prin fișiere ar trebui, separat, să stabilească modul în care gestionează verificarea comenzilor transmise ca pachet.

Termenele pentru transferurile instant în euro sunt distincte: potrivit articolului 5a alineatul (8), PSP-urile din statele membre care nu folosesc euro vor trebui să ofere primirea lor până la 9 ianuarie 2027 și trimiterea până la 9 iulie 2027. Pentru instituțiile emitente de monedă electronică și instituțiile de plată, termenul pentru primire este 9 aprilie 2027, iar cel pentru trimitere este 9 iulie 2027. Aceste termene nu schimbă data prevăzută pentru verificarea beneficiarului.

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 5 din 12 februarie 2026, publicată în Monitorul Oficial nr. 172 din 5 martie 2026, pune în aplicare Regulamentul (UE) 2024/886. Banca Națională a României (BNR) monitorizează PSP-urile stabilite în România care furnizează transferuri credit în euro, inclusiv transferuri instant. BNR poate aproba în prealabil, pentru un an, o derogare pentru un PSP de la obligația de a oferi transferuri instant în euro din conturi de plăți denominate în lei, pe baza evaluării accesului acestuia la lichidități în euro.

Puncte-cheie pentru companii

• Verificarea obișnuită a beneficiarului (VoP) compară IBAN-ul beneficiarului cu numele introdus de plătitor.
• Pentru o persoană juridică, verificarea prin identificator poate folosi un LEI, un număr fiscal sau un alt identificator eligibil, în condițiile articolului 5c.
• VoP privește atât transferurile credit obișnuite, cât și transferurile instant în euro din UE.
• O neconcordanță îl avertizează pe plătitor, dar nu împiedică autorizarea transferului.
• PSP-urile din zona euro trebuie să respecte cerința din 9 octombrie 2025; pentru PSP-urile din statele membre care nu folosesc euro, termenul este 9 iulie 2027.

Banca Centrală Europeană explică domeniul transferurilor credit în euro și aplicarea verificării atât transferurilor obișnuite, cât și celor instant.

Verification of Payee LEI: condițiile verificării

Regulamentul (UE) 2024/886 a modificat Regulamentul (UE) nr. 260/2012. Conform articolului 5c alineatul (1), PSP-ul plătitorului trebuie să ofere verificarea imediat după primirea datelor beneficiarului și înainte ca plătitorul să poată autoriza transferul, indiferent de canalul folosit pentru inițiere. În verificarea obișnuită, PSP-ul beneficiarului compară, la cerere, IBAN-ul cu numele introdus; dacă nu corespund, plătitorul primește un avertisment privind posibilitatea ca fondurile să ajungă într-un cont care nu aparține beneficiarului indicat.

Articolul 5c alineatul (1) litera (b) prevede și verificarea unui alt element de identificare pentru beneficiarii persoane juridice. PSP-ul plătitorului trebuie să ofere un canal prin care acesta poate transmite IBAN-ul împreună cu elementul respectiv, iar PSP-ul beneficiarului trebuie să aibă același element în sistemul său intern. Regulamentul indică drept exemple numărul fiscal, identificatorul unic european (EUID) și LEI-ul. LEI-ul este un cod de referință alfanumeric unic, bazat pe standardul ISO 17442 și atribuit unei entități juridice.

Prin urmare, înscrierea LEI-ului pe o factură nu înseamnă, singură, că plătitorul poate solicita această verificare. Serviciile de verificare prevăzute la articolul 5c trebuie oferite gratuit utilizatorilor serviciilor de plată. Potrivit articolului 5c alineatul (5), verificarea nu trebuie să împiedice autorizarea transferului.

Cum funcționează verificarea prin LEI în schema EPC

Consiliul European al Plăților (EPC), Regulamentul schemei VOP, versiunea 1.1, a fost publicat la 16 martie 2026 și se aplică din 20 septembrie 2026. Acesta descrie verificarea unui cod de identificare în locul numelui unei persoane juridice, dacă PSP-ul solicitant oferă opțiunea, iar codul este disponibil în sistemul PSP-ului care răspunde. Exemplele includ LEI-ul, numărul de TVA și numărul fiscal.

PSP-ul solicitant poate consulta EPC Directory Service pentru a vedea dacă PSP-ul care răspunde acceptă verificarea prin cod de identificare. Aceasta nu înseamnă că toate PSP-urile acceptă verificări prin LEI. Întrebați PSP-ul ce identificatori poate primi și dacă PSP-ul care vă gestionează contul are LEI-ul înregistrat.

Pentru verificarea unui cod de identificare împreună cu IBAN-ul, Specificațiile API VOP ale EPC, versiunea 1.1.1, prevăd:

• MTCH: concordanță.
• NMTC: neconcordanță.
• NOAP: verificarea nu este posibilă.

În aceste specificații, câmpul LEI respectă ISO 17442. Codurile descriu verificarea prin identificator; un rezultat VoP general nu dovedește, de unul singur, că a fost verificat un LEI.

Plăți în lot și răspunderea PSP-urilor

Articolul 5c alineatul (6) obligă PSP-urile să permită utilizatorilor care nu sunt consumatori să renunțe la verificare când transmit mai multe ordine de plată ca pachet. Aceștia trebuie să poată reactiva verificarea oricând. O companie care transmite fișiere de plăți ar trebui să stabilească cine ia această decizie și cum sunt examinate datele beneficiarilor.

Articolul 5c alineatul (8) stabilește reguli de răspundere în situații definite. Un PSP care a respectat articolul 5c nu răspunde pentru executarea unui transfer către un beneficiar neintenționat pe baza unui identificator unic incorect. Dacă PSP-ul plătitorului nu respectă alineatul (1), iar aceasta duce la o tranzacție executată defectuos, trebuie să ramburseze plătitorul fără întârziere. Pentru un litigiu concret, verificați împrejurările cu PSP-ul sau cu un consultant.

Termenele aplicabile verificării beneficiarului

Unde se află PSP-ul	Termenul din articolul 5c	Situația la 18 octombrie 2026
Stat membru din zona euro	9 octombrie 2025	Se aplică
Stat membru al UE a cărui monedă nu este euro	9 iulie 2027	Se va aplica

Acestea sunt termene pentru PSP-uri, prevăzute la articolul 5c alineatul (9). Data de aplicare a regulamentului schemei EPC este distinctă.

Ce ar trebui să facă o companie

• Verificați datele de plată: comparați numele persoanei juridice și IBAN-ul comunicate clienților cu datele folosite în evidențele furnizorilor.
• Întrebați PSP-urile despre identificatori: aflați dacă PSP-ul plătitorului oferă verificarea prin cod și dacă PSP-ul care vă gestionează contul a înregistrat LEI-ul.
• Comunicați LEI-ul existent: transmiteți-l PSP-ului și, dacă este util pentru schimbul corect de date, includeți-l în facturi sau formulare pentru furnizori.
• Verificați datele LEI-ului: dacă îl folosiți, examinați informațiile asociate și reînnoiți LEI-ul când este necesar.
• Stabiliți o procedură: precizați cum vor analiza angajații o neconcordanță sau un rezultat care arată că verificarea nu este posibilă înainte de autorizarea plății.

Dacă firma nu are un identificator și dorește să îl folosească acolo unde verificarea prin LEI este disponibilă, poate solicita un LEI. Pentru subiecte conexe, consultați articolele LEIFast despre reglementări. Primul pas este să întrebați PSP-ul ce opțiuni de verificare oferă și ce identificatori are înregistrați.