AMLR и LEI в Эстонии: новые правила проверки клиентов

Требования AMLR к LEI не обязывают компанию оформлять идентификатор. С 10 июля 2027 года банки и другие обязанные субъекты в ЕС будут получать LEI клиента при его наличии в рамках проверки личности. Окончательный проект стандартов AMLA сохраняет LEI в перечнях сведений для проверки клиентов, но пока не имеет обязательной силы.

Что это означает для Эстонии

Сейчас идентификация юридического лица в Эстонии регулируется Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма – RahaPTS. Согласно § 22(1) RahaPTS в Riigi Teataja, обязанный субъект устанавливает фирменное наименование или название клиента, его регистрационный код либо номер и дату регистрации, имена членов правления или лиц с аналогичными полномочиями и объем их представительских полномочий, а также контактную информацию. LEI в этом перечне нет. Поэтому действующее национальное правило и будущий перечень сведений по AMLR нужно различать.

Если обязанный субъект имеет онлайн-доступ к коммерческому реестру (äriregister), реестру некоммерческих организаций и фондов либо соответствующим иностранным реестрам, § 22(2) RahaPTS позволяет не требовать от клиента документы, перечисленные в § 22(3). Эстонские компании зарегистрированы в электронном коммерческом реестре e-äriregister, который ведет RIK. Это правило о доступе к реестрам не меняет смысла формулировки AMLR «при наличии» применительно к LEI.

По § 64 RahaPTS надзор за обязанными субъектами, если не предусмотрено иное, ведет Rahapesu Andmebüroo. За кредитными и финансовыми учреждениями, находящимися под ее надзором, следит Finantsinspektsioon. Поэтому OÜ, открывающее счет в эстонском банке, и компания, проходящая периодическое обновление сведений о клиенте, могут столкнуться с проверкой у разных обязанных субъектов.

С 10 июля 2027 года перечень сведений для идентификации по статье 22 AMLR будет применяться в Эстонии напрямую. В нем наряду с другими сведениями указаны налоговый идентификационный номер и LEI при наличии. Это не требование получить LEI, которого у компании нет. Если оценка обязанностей в конкретном случае зависит от статуса клиента или характера отношений, ее следует уточнить у надзорного органа или консультанта.

AMLR и LEI: основные положения

• Регламент (ЕС) 2024/1624 Европейского парламента и Совета от 31 мая 2024 года (AMLR) на EUR-Lex опубликован в Официальном журнале 19 июня 2024 года. Он уже действует, но для большинства обязанных субъектов начнет применяться 10 июля 2027 года.
• Статья 22 предусматривает получение LEI юридического лица при наличии этого идентификатора, а не его обязательное оформление клиентом.
• Отчет AMLA об окончательном проекте стандартов датирован 30 сентября 2026 года. О передаче проекта Европейской комиссии AMLA сообщило 1 октября 2026 года; стандарты пока не обязательны.
• Компании, у которой уже есть LEI, стоит знать свой код и быть готовой предоставить его при проверке сведений о клиенте.

AMLR обязателен во всех своих частях и применяется в государствах ЕС напрямую. Для применения его правил не требуется переносить их в национальное законодательство.

Какие сведения предусматривает статья 22 AMLR

По статье 2(1), пункту (27), LEI – уникальный буквенно-цифровой ссылочный код, присваиваемый юридическому лицу на основе стандарта ISO 17442. Статья 22 определяет сведения, которые обязанные субъекты должны получать для идентификации клиентов. Для юридического лица статья 22(1), пункт (b), называет организационно-правовую форму и название, адрес зарегистрированного или официального офиса, иной основной адрес ведения деятельности при его наличии и страну создания.

В перечень также входят имена законных представителей и, при наличии, регистрационный номер, налоговый идентификационный номер и LEI. Отдельно указаны имена номинальных акционеров и директоров с обозначением их статуса. Формулировка «при наличии» означает, что обязанный субъект получает существующий LEI; статья 22 не требует от клиента оформить код, если его нет.

Правило не ограничивается компаниями. Для доверительных управляющих прямо выраженных трастов и аналогичных образований статья 22(1), пункт (c), предусматривает налоговый идентификационный номер и LEI при наличии. Пункт (d) касается других организаций, обладающих правоспособностью по национальному праву, и упоминает LEI там, где он применим. Категория конкретного клиента зависит от его обстоятельств.

Статья 3 относит к обязанным субъектам, в частности, кредитные и финансовые учреждения, аудиторов, внешних бухгалтеров и налоговых консультантов, поставщиков услуг трастам или компаниям и агентов по недвижимости. В отношении определенных сделок перечень охватывает также нотариусов, адвокатов и других независимых юридических специалистов. Поэтому запрос существующего LEI может возникнуть не только при открытии банковского счета.

Что содержится в проекте стандартов AMLA

Окончательный отчет Управления ЕС по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AMLA) по проекту технических стандартов согласно статье 28(1) AMLR датирован 30 сентября 2026 года. Как указано в сообщении AMLA от 1 октября 2026 года, окончательный проект передан Европейской комиссии. Он еще подлежит рассмотрению и может быть изменен; обязательной силы у проекта нет.

Статья 18 проекта описывает минимальные сведения для ситуаций низкого риска. Для юридического лица в них входят организационно-правовая форма, официальное название и отличающееся торговое название, если оно используется, адрес зарегистрированного или официального офиса, а также при наличии регистрационный или налоговый идентификационный номер либо LEI. Таким образом, проект сохраняет LEI как возможный элемент сведений и в этом перечне.

Приложение I проекта соотносит сведения AMLR с атрибутами средств электронной идентификации и квалифицированных доверительных услуг. Для юридических лиц среди таких атрибутов указан LEI при наличии.

Для деловых отношений, возникших до вступления стандартов в силу, статья 28 проекта предусматривает приведение документов и сведений о клиенте в соответствие с учетом риска и в сроки, установленные статьей 26(2) AMLR. Интервал между обновлениями по этой статье не должен превышать одного года для клиентов повышенного риска и пяти лет для остальных клиентов.

AMLA предлагает начать применение стандартов через шесть месяцев после их вступления в силу, после принятия и публикации в Официальном журнале. Передача окончательного проекта Комиссии не означает, что стандарты уже приняты.

LEI в платежных сообщениях – отдельное правило

Регламент (ЕС) 2023/1113, статья 4(1)(d) и 4(2)(c), применяется с 30 декабря 2024 года. Он касается информации, сопровождающей переводы денежных средств, а не перечня сведений для идентификации клиента по AMLR.

При предусмотренных регламентом условиях поставщик платежных услуг плательщика должен обеспечить указание в переводе действующих LEI плательщика и получателя либо, при отсутствии LEI, доступного равноценного официального идентификатора. Условиями служат наличие соответствующего поля в формате платежного сообщения и предоставление идентификатора плательщиком своему поставщику платежных услуг.

Что компании проверить до 10 июля 2027 года

1. Уточнить, есть ли у компании LEI. Если код уже присвоен, сохраните его для запросов сведений при идентификации клиента.
2. Проверить состояние существующего кода. Если сведения требуют обновления, рассмотрите продление LEI, чтобы доступные банку или другому обязанному субъекту сведения соответствовали актуальным сведениям о компании.
3. Отличать запрос идентификатора от обязанности его получить. AMLR не требует оформлять отсутствующий LEI. Компания, которая хочет предоставлять банкам и другим обязанным субъектам стандартный проверяемый идентификатор, может рассмотреть оформление LEI.
4. Уточнять вопросы, зависящие от обстоятельств. Если неясен статус траста, организации или отдельной сделки, обратитесь к своему надзорному органу или консультанту.

Сроки и правовой статус

Дата	Событие	Статус на 17 октября 2026 года
30 декабря 2024 года	Началось применение Регламента (ЕС) 2023/1113 к информации, сопровождающей переводы денежных средств.	Применяется
30 сентября 2026 года	Этой датой отмечен отчет AMLA об окончательном проекте стандартов проверки клиентов.	Проект не обязателен
1 октября 2026 года	AMLA сообщило о передаче проекта Комиссии.	Возможны рассмотрение и изменения
10 июля 2027 года	Начнет применяться AMLR, включая правило статьи 22 о получении LEI при наличии.	Будущая дата применения
10 июля 2029 года	AMLR начнет применяться к футбольным агентам и профессиональным футбольным клубам.	Будущая дата применения

LEI используется и в рамках двух связанных правил ЕС: банк плательщика может предложить проверку получателя по LEI вместо проверки имени или наименования получателя, а в соответствии с DORA банки и страховщики идентифицируют ИКТ-поставщиков в реестре информации по действующему LEI или EUID, как описано в статье о требованиях DORA к LEI ИКТ-поставщиков.

За дальнейшими изменениями можно следить в материалах об изменениях правил LEI. Сейчас проверьте, есть ли у вашей компании LEI, и, если он есть, подготовьте код для запросов при идентификации клиента.