AMLR LEI в Латвии: что изменится при проверке клиентов

Правило AMLR LEI не обязывает компанию оформлять идентификатор юридического лица (LEI). С 10 июля 2027 года банки и другие обязанные субъекты в Латвии будут получать LEI клиента при его наличии в рамках идентификации. Представленные AMLA стандарты проверки клиентов пока остаются проектом, а не обязательными правилами.

Что это означает для Латвии

С 10 июля 2027 года Регламент (ЕС) 2024/1624 Европейского парламента и Совета от 31 мая 2024 года о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма (AMLR) будет применяться непосредственно в Латвии. Для применения его правил не требуется переносить их в национальное законодательство. Согласно статье 22, при идентификации юридического лица обязанный субъект получает, в частности, налоговый идентификационный номер и LEI, если они имеются. Формулировка о наличии LEI не возлагает на клиента обязанность его получить.

В Латвии действует закон Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums. При этом не следует смешивать существование национального закона с датой начала применения требований AMLR: положение регламента об идентификации юридических лиц начнёт применяться 10 июля 2027 года. Latvijas Banka ведёт надзор за соблюдением требований по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма в финансовом секторе.

Практический пример – SIA, открывающая расчётный счёт в латвийском банке. Если у неё уже есть LEI, она сможет сообщить его банку при проверке клиента. Тот же вопрос может возникнуть, когда банк периодически обновляет сведения о своей клиентской SIA. Наличие LEI и сведения о бенефициарных владельцах – разные вопросы: сведения о бенефициарных владельцах (patiesā labuma guvēji) латвийских юридических лиц регистрируются в Uzņēmumu reģistrs. Из требования AMLR получать имеющийся LEI не следует обязанность оформлять его только ради такой проверки.

Основное о проверке LEI по AMLR

• Регламент опубликован в Официальном журнале ЕС 19 июня 2024 года; для большинства обязанных субъектов он применяется с 10 июля 2027 года.
• Статья 22 предусматривает получение LEI юридического лица при его наличии, а не обязательное оформление LEI клиентом.
• Окончательный доклад AMLA по проекту стандартов датирован 30 сентября 2026 года. 1 октября 2026 года AMLA сообщило о передаче проекта Европейской комиссии.
• Если LEI уже присвоен, компании стоит знать свой код и иметь возможность сообщить его при запросе сведений для проверки клиента.

Какие сведения перечислены в статье 22

По статье 2(1), пункту (27), LEI – уникальный буквенно-цифровой справочный код, присваиваемый юридическому лицу на основе стандарта ISO 17442. Статья 22(1), пункт (b), определяет сведения, которые обязанные субъекты должны получать для идентификации клиента – юридического лица. Среди них правовая форма и наименование, адрес зарегистрированного или официального офиса, отличающийся от него адрес основного места деятельности и страна учреждения.

В перечень также входят имена законных представителей и, при наличии, регистрационный номер, налоговый идентификационный номер и LEI. Отдельно указаны имена номинальных акционеров и директоров с обозначением их номинального статуса. Требование получить имеющийся LEI адресовано обязанному субъекту; текст статьи не предписывает клиенту оформить отсутствующий идентификатор.

Перечень не ограничен компаниями. Для доверительных управляющих прямо выраженных трастов или аналогичных образований статья 22(1), пункт (c), упоминает налоговый идентификационный номер и LEI при наличии. Для других организаций с правоспособностью по национальному праву пункт (d) предусматривает LEI, когда он применим. К какой категории относится конкретный клиент, следует оценивать с учётом его обстоятельств.

К обязанным субъектам по статье 3 относятся, среди прочих, кредитные и финансовые учреждения, аудиторы, внешние бухгалтеры, налоговые консультанты, поставщики услуг трастам и компаниям, а также агенты по недвижимости. Нотариусы, адвокаты и другие независимые юридические специалисты входят в перечень применительно к определённым операциям. Поэтому запрос существующего LEI возможен не только при открытии банковского счёта.

Что содержится в проекте стандартов AMLA

Окончательный доклад Управления ЕС по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (AMLA) о проекте регуляторных технических стандартов по статье 28(1) AMLR датирован 30 сентября 2026 года. Согласно сообщению AMLA от 1 октября 2026 года, окончательный проект передан Европейской комиссии. Он ещё может быть пересмотрен или изменён и пока не обязателен к применению.

Проект статьи 18 касается ситуаций с низким риском. Минимальный набор сведений о юридическом лице включает правовую форму, юридическое наименование, отличающееся коммерческое наименование, если оно есть, и адрес зарегистрированного или официального офиса. При наличии также указывается регистрационный или налоговый идентификационный номер либо LEI. Таким образом, LEI сохраняется в проектном перечне даже для ситуаций с низким риском.

Приложение I к проекту сопоставляет сведения из AMLR с атрибутами средств электронной идентификации и квалифицированных доверительных услуг. Для юридических лиц среди таких атрибутов указан LEI при наличии.

В отношении деловых отношений, начавшихся до вступления стандартов в силу, проект статьи 28 предусматривает приведение документов и сведений о клиентах в соответствие с учётом риска в сроки, установленные статьёй 26(2) AMLR. Эта статья ограничивает промежуток между обновлениями сведений одним годом для клиентов с повышенным риском и пятью годами для остальных. AMLA предлагает начать применять стандарты через шесть месяцев после их вступления в силу, если они будут приняты и опубликованы в Официальном журнале. Передача проекта Комиссии не означает принятия стандартов.

LEI в платёжных сообщениях – отдельное правило

С 30 декабря 2024 года применяется Регламент (ЕС) 2023/1113, статья 4(1)(d) и 4(2)(c). Он регулирует сведения, сопровождающие переводы денежных средств, а не перечень сведений для идентификации клиента по AMLR.

При предусмотренных регламентом условиях поставщик платёжных услуг плательщика должен обеспечить сопровождение перевода действующими LEI плательщика и получателя либо, при отсутствии LEI, доступными эквивалентными официальными идентификаторами. Это зависит от наличия соответствующего поля в формате платёжного сообщения и от предоставления идентификатора плательщиком своему поставщику платёжных услуг.

Что проверить до 10 июля 2027 года

1. Установите, есть ли у вашей организации LEI. Если код присвоен, сохраните его для запросов при идентификации клиента.
2. Проверьте сведения по существующему LEI. Если их нужно обновить, рассмотрите продление LEI, чтобы доступные банку или другому обязанному субъекту сведения соответствовали актуальным сведениям о компании.
3. Различайте запрос банка и обязанность по регламенту. Если LEI нет, AMLR не требует его оформлять. Организация, которой нужен стандартный проверяемый идентификатор для таких проверок, может рассмотреть оформление LEI.
4. Уточните особенности своего случая. Если возникают вопросы о статусе траста, организации или отдельной операции, обратитесь к своему регулятору или консультанту.

Сроки и статус правил

Дата	Событие	Статус на 17 октября 2026 года
30 декабря 2024 года	Начало применения Регламента (ЕС) 2023/1113 к сведениям, сопровождающим переводы денежных средств.	Применяется
30 сентября 2026 года	Дата окончательного доклада AMLA по проекту стандартов проверки клиентов.	Окончательный проект, не обязателен
1 октября 2026 года	AMLA сообщило о передаче проекта Комиссии.	Возможны пересмотр и изменения
10 июля 2027 года	Начало применения AMLR, включая правило статьи 22 о LEI при его наличии.	Предстоящая дата применения
10 июля 2029 года	Начало применения AMLR к футбольным агентам и профессиональным футбольным клубам.	Предстоящая дата применения

LEI используется и в рамках двух связанных правил ЕС: банк плательщика может предложить проверку получателя по LEI вместо проверки имени или наименования получателя, а в соответствии с DORA банки и страховщики идентифицируют поставщиков ИКТ-услуг в реестре информации по действующему LEI или EUID, как описано в статье о требованиях DORA к LEI поставщиков ИКТ-услуг.

За изменениями правил можно следить в публикациях об LEI. Сейчас проверьте, присвоен ли вашей организации LEI, и, если присвоен, подготовьте код для запросов при проверке клиента.